Контрольная работа по налогооблажению.2в

Задание 1
Организация занимается производством железобетонных конструкций, исчисляет и перечисляет налог на прибыль и НДС ежемесячно в установленные сроки. В таблице 1 приведены показатели и операции, произведенные за сентябрь 2007 г.
Таблица 1
Основные показатели и операции за сентябрь 2007 г.    
2 вариант
1.Выручка от реализации продукции в т.ч. НДС 3 540 000
540 000
2.Себестоимость реализованной продукции 1 900 000
3.Получена частичная оплата на поставку продукции от поку¬пателя «Н»    250 000
4.Зачислены на расчетный счет дивиденды по акциям, принадлежащим организации    500 000
5. Организация оплатила и отразила в учете стоимость буфетного обслуживания делегации. Сумма выставленного счета-фактуры на буфетное обслуживание
в т.ч. НДС 9 440 1 440
6. Организация осуществила расходы на научные исследования и опытно-конструкторские разработки, относящиеся к усовершенствованию производимой продукции, в частности расходы на изобретательство, осуществленные самостоятельно    20 000
7.Организация заказала и оплатила сувенирную продукцию с символикой фирмы.
Стоимость в счет-фактуре
С выделенной отдельной строкой суммы НДС 23 600 3 600
8.Организация опла¬тила расходы, связан¬ные с оплатой обуче¬ния в высшем учеб¬ном заведении глав¬ного бухгалтера при получении им второго высшего образования 15 000
9.Организация приобрела, оплатила и поставила на баланс служебный легковой автомобиль.
Стоимость в счет-фактуре
С выделенной отдельной строкой суммы НДС  165 200 25 200
10.Фонд оплаты труда за 2007 год    250 000
Необходимо:
-рассчитать по налогу на прибыль и НДС налоговую базу;
-исчислить сумму налога, подлежащую уплате в бюджет;
-исчислить сумму налога по дивидендам, удержанную у источника выплат;
-заполнить налоговые декларации (декларации в электронном виде имеются на кафедре у ведущего преподавателя).

Задание 2
По основному месту работы за 2007 г. работнику (1967 г.р.) начислены:
заработная плата – 24 800 руб.
премия по результатам работы    – 3 472 руб.
выплаты по районному коэффициенту – 4 240 руб.
оказана материальная помощь по заявлению – 3 900 руб.
оплачен проезд на городском пассажирском транспорте    – 3 240 руб.
на удешевление питания выплачено – 8 000 руб.
вручен подарок – телевизор стоимостью – 7000 руб.
У работника двое детей: дочь 10 лет и сын 22 лет, студент вуза дневной формы обучения. В бухгалтерию организации предоставлены все документы на получение стандартных вычетов по налогу. Кроме того, работник является участником военных действий в Афганистане.
По окончании 2007 г. в налоговый орган предоставлены:
–декларация о полученных доходах;
–справка с места основной работы о видах полученных доходов и удержанных налогах;
–документы, подтверждающие расходы на собственное обучение в вузе;
–документы, подтверждающие расходы на обучение ребенка до 24 лет;
–документы, подтверждающие расходы в виде благотворительной помощи школе;
–документы, подтверждающие расходы на лечение ребенка;
–документы, подтверждающие, получение материальной выгоды в виде экономии на процентах при получении от организации заемных средств.

Задание 3
Рассчитать сумму налога на имущество за 1 квартал, 1 полугодие, 9 месяцев и год, а также сумму налоговых платежей в бюджет за эти отчетный и налоговый периоды.
Данные для расчета приведены в таблице 3.