анализ
Задание 1. Определите источник формирования финансовых ресурсов предприятия, отметив в одной из ячеек таблицы столбца 1 или 2 знаком «+» каждый вид финансового ресурса построчно.
Источники формирования финансовых ресурсов предприятия собственные заемные
А 1 2
облигации сроком на 6 месяцев
кредиты банка сроком на 5 лет
уставный капитал
краткосрочные займы
задолженность поставщикам за потребленную воду и электроэнергию
инвестиции
добавочный капитал
резервный капитал
задолженность предприятия по платежам в бюджет по налогу на прибыль организаций
нераспределенная прибыль
выручка от продаж после налогообложения
целевое финансирование бюджетной организации
задолженность предприятия по взносам во внебюджетные фонды
долгосрочный заем под залог недвижимости
поступления от продажи заложения имущества должника
задолженность предприятия по выплате дивидендов его учредителям
поступления денежных средств от меценатства
поступления денежных средств от страховых взносов
поступления денежных средств от спонсорских взносов
международный кредит предприятию
кредиторская задолженность поставщикам
амортизационные отчисления за июль
авансы, полученные от юридических и физических лиц в счет последующей поставки продукции
приобретение в лизинг станка с ЧПУ
субсидия из федерального бюджета на развитие высокотехнологичной продукции промышленности
Источники
оборотных средств На начало года На конец года Отклонение (±)
сумма, тыс. руб. уд. вес, % сумма, тыс. руб. уд. вес, % сумма, тыс. руб. уд. вес, %
Собственные средства 19916 20207
Заемные средства 7822 7075
Привлеченные средства 2566 4721
Итого: 30304 32003
Показатель Предыдущий год Отчетный год Изменение (+,-)
Исходные данные
1. Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб. 256 240 432 360 +176 120
2. Среднегодовые остатки оборотных активов, тыс. руб. 440 763 443 343 +2 580
Расчет экономического эффекта
3. Продолжительность оборота, дн. 619 369 -250
4. Однодневный оборот, тыс. руб. 712 1 201 +489
5. Экономический эффект:
а) сумма высвобожденных из оборота средств за счет ускорения оборачиваемости
(-), тыс. руб. -300 250
б) сумма вовлеченных в оборот средств в связи с замедлением оборачиваемости (+), тыс. руб.