фин_менеджмент

Контрольная работа  «Основы финансового менеджмента»

Вариант 1

Задание. Имеются следующие балансовые данные предприятия (тыс. руб.):
Статьи баланса:    Начало периода    Конец периода
1. Внеоборотные активы     4000    3800
2. Запасы    2500    2600
3. Дебиторская задолженность     1000    1500
4. Собственный капитал     5000    5100
5. Долгосрочные обязательства     1000    900
6. Краткосрочные обязательства     2000    2050
1. Рассчитать изменение денежных средств за период.
2. Определить факторы, обеспечившие изменение денежных средств.
(Краткосрочных финансовых вложений у предприятия нет).

Вариант 2
Задание. Предприятие имеет следующие балансовые данные на конец отчетного периода (тыс. руб.):
Оборотные активы — 10 000
в том числе:
а) запасы — 6 000
из них расходы будущих периодов — 70
б) дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются
более чем через 12 месяцев — 500
в) дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются
в течение 12 месяцев — 2 500
г) НДС по приобретенным ценностям (относится к оборотным активам) — 40
д) денежные средства и краткосрочные финансовые вложения — 960
Краткосрочные обязательства — 5 700
в том числе:
а) краткосрочные кредиты и займы — 1 000
б) кредиторская задолженность — 4 000
в) задолженность участникам по выплате дохода — 100
1.    Рассчитать традиционные коэффициенты платежеспособ¬ности.
2.    Определить уточненный коэффициент общей ликвидности.
Вариант 3
Задание. Предприятие имеет следующие балансовые и расчетные дан¬ные (тыс. руб.):
а) внеоборотные активы — 7 000 ; б) необходимые запасы — 5 000; в) собственный капитал — 12 000; г) валюта баланса — 16 000.
1. Определить, нуждается ли предприятие в долгосрочных за¬емных источниках финансирования.
2. Рассчитать уровень ключевых коэффициентов финансовой устойчивости.


Контрольное задание № 1. Финансовый анализ деятельности компании
Контрольное задание № 2. Принятие решений по финансовым инвестициям
Контрольное задание № 3. Анализ капитальных вложений
Контрольное задание № 4. Управление оборотным капиталом
Контрольное задание № 5. Управление движением денежных средств
Контрольное задание № 6. Управление затратами
Контрольное задание № 7. Производственный и финансовый леверидж
Контрольное задание № 8. Анализ цены и структуры капитала







Контрольное задание № 1. Финансовый анализ деятельности компании
Задача 5. Оборотные средства компании – 800 тыс. руб., текущая задолженность – 500 тыс. руб. Какое влияние окажут на ликвидность компании следующие операции:
1    –  приобретение грузовика за 100 тыс. руб. наличными;
2    –  взятие краткосрочного кредита в размере 100 тыс. руб.;
3    –  дополнительная эмиссия акций на 200 тыс. руб.

Контрольное задание № 2. Принятие решений по финансовым инвестициям
Задача 3. Определить простую ставку процента, при которой первоначальный капитал в размере 24 тыс. руб. достигнет 30 тыс. руб. через 100 дней.
Контрольное задание № 3 Анализ капитальных вложений
Задача 1. Анализируются два проекта по 10 млн. руб. каждый.  Проекты рассчитаны на 2 года. Денежные поступления от реализации проекта А составляют 10 млн. руб. во втором году. По проекту В планируется поступление 14,4 млн. руб. в первом году и 2,4 млн. руб. во втором году. Рассчитать NPV при ставке 10 % годовых.
Контрольное задание № 4. Управление оборотным капиталом
Задача 4. Определите объем высвобождения денежных средств компании в плановом году, если сумма оборотных средств составляет 100 тыс. руб. при объеме реализации 400 тыс. руб. Планируется увеличение объема реализации на 25 % и снижение длительности оборота средств на 10 дней.

Контрольное задание № 5. Управление движением денежных средств
Задача 6. Ожидается прирост выручки в размере 4 % ежемесячно. Затраты сырья составляют 30 % реализации. Сырье закупается за месяц до потребления и оплачивается через два месяца после получения. Рассчитайте отток денежных средств.

Прогноз движения денежных средств, тыс. руб.
Месяцы    дек.    янв.    фев.    март    апр.    май    июнь
Выручка    0    200                    
Закупка сырья    60    62,4                    
Денежный отток                            
Кумулятивное сальдо                            

Контрольное задание № 6. Управление затратами
Задача 2. Выручка от реализации – 75 000 руб., переменные затраты – 50 000 руб. на весь объем производства, постоянные  затраты составили 15 000 руб., валовый доход – 10 000 руб. Объем произведенной продукции – 5 000 единиц. Цена единицы продукции – 15 руб. Найти точку безубыточности и порог рентабельности.

Контрольное задание № 7. Производственный и финансовый леверидж
Задача 1. Определить производственный леверидж, если предприятие произвело 40 единиц продукции и реализовало ее по цене 7 руб. При этом  переменные издержки на весь объем продукции составили 120  руб., а постоянные 100  руб.

Контрольное задание № 8. Анализ цены и структуры капитала
Задача 1. Рассчитайте средневзвешенную стоимость капитала:


Источник средств    Стоимость источника, %    Уд.вес источника
Эмиссия акций    20    0,5
Облигационный заем    12    0,2
Банковская ссуда    22    0,3