Налоги. 6 вариант. МГСУ. КР.

1. Сумма налога на прибыль в Федеральный бюджет за 1 квартал начислена 30000 рублей, а уплачена 24000 рублей, за 6 месяцев до начислено 5000 рублей и уплачено 10000 рублей. Рассчитать суммы ежемесячных авансовых платежей в 3 квартале, подлежащих перечислению в бюджет. Определить в какие сроки необходимо оплатить ежемесячные авансовые платежи.
2. Организация производит продукцию подлежащую обложению НДС по ставке 10%, 18%. В отчетном периоде отгружено продукции на:
- общую сумму 230000 руб. без учета НДС по ставке 18%;
- общую сумму 520000 руб. без учета НДС по ставке 10%;
Поступило на расчетный счет авансов в счет будущих поставок с учетом НДС:
- на сумму 236000руб. по ставке 18%;
- на сумму 220000руб. по ставке 10%.
Оплачено по безналичному расчету и оприходовано товарно-материальных ценностей производственного назначения с учетом НДС по ставке 10% - 220000 руб. В счетах-фактурах НДС выделен. Рассчитайте НДС, подлежащий уплате в бюджет за налоговый период по исходным данным.
3. Организация имеет на балансе основные средства, подлежащие налогообложению. Их остаточная стоимость составила:
на 01.01 - 50000 руб., на 01.02 – 40000 руб., на 01.03 – 25000 руб., на 01.04 – 40000 руб., на 01.05 - 52000 руб., на 01.06 – 54000 руб., на 01.07 – 67000 руб., на 01.08 - 62000 руб., на 01.09 – 64000 руб., на 01.10 – 68000 руб., на 01.11 – 69000 руб., на 01.12 – 70000 руб., на 01.01 – 73000 руб. Ставка налога равна 2,2%.
Рассчитать суммы авансовых платежей подлежащих перечислению в бюджет по налогу на имущество предприятия, размер налога подлежащих перечислению в бюджет на имущество по итогам налогового периода.
4. Организация применяет упрощенную систему налогообложения. Объектом налогообложения выбран «доходы». За финансовый год сумма дохода составляет 630000 рублей, сумма расходов составила 605000 рублей. Начислено взносов на обязательное страхование 22000 руб., перечислено 18500 руб. Рассчитать сумму налога подлежащего к уплате в бюджет. Срок уплаты налога.
5. Предприятие, по состоянию на 31 декабря имеет на балансе следующие транспортные средства:
- два легковых автомобиля с мощностью двигателя 150 л.с;
- два грузовых автомобиля с мощностью двигателя 105 л.с.
Оба автомобиля зарегистрированы в Москве. Один из автомобилей с мощностью двигателя 150 л.с. был угнан 10 сентября и найден 30 сентября. Факт угона подтвержден документально. Определите величину транспортного налога, который предприятие должно перечислить в бюджет за налоговый период. Указать сроки уплаты налога.


Комментарии: Решение задач полное с оценкой отлично.