Задачи. Бюджетирование.

Задача 1
В соответствии с представленными в таблице 1 данными, составьте укрупнённый бюджет продаж (таблица 2). Какова будет выручка продукции в плановом и отчетном годах?
Таблица 1. Исходные данные для бюджетов
Показатель Вид продукции
Хлеб
ржаной Хлеб
пшеничный Хлеб
зерновой Сладкая
выпечка
Печенье
Объем продаж в отчетной году, ед. 9760 6781 11755 8120 5190
Плановый темп роста 115 115 115 115 115
среднегодовой,% 55 43 43 40 39
Цена продукции в отчетном году, руб. 105 105 105 105 105

Источники формирования инвестиций, тыс.руб.
Собственные средства 484,7
Потребительский кредит на срок 3 года 230
Итого 714,7
Ставка процента % 21
Задача 2
Задание: На основании данных инвестиционного плана составить: 1. План движения денежных средств; 2. План прибыли и убытков.
№ п/п Статьи расходов Сумма, тыс. руб.
1. Государственная пошлина за регистрацию ИП 2
2. Изготовление листовок 12
3. Оплата открытия расчетного счета 1
4. Юридические услуги 15
5. Оборудование 500
6 Мебель 68
7 Доставка и монтаж оборудования, мебели 10
8. Формирование запасов сырья и материалов 80
9. Реклама и маркетинг 26,7
Итого: 714,7
Задача 3
Вариант 6.
Организация работы производства в две смены
Для более эффективного использования оборудования необходимо, как можно более плотнее загрузить его по мощности и по времени. Для этого мы решили ввести вторую смену на нашем предприятии. Это приведет соответственно к росту затрат, но также и к росту выпуска производимой продукции и соответственно прибыли.
Объем реализации вырастет в 2 раза, соответственно затраты на сырье и материалы тоже увеличатся на 100%
Необходимо принять на работу 20 работников со средней заработной платой 26 тыс. руб. в месяц. Электроэнергия на технологические нужды составляет 75,0 тыс. руб., расходы вырастут в два раза. Вода на технологические нужды также вырастет в два раза. Топливо и транспортные расходы увеличатся пропорционально объему реализации.
Для реализации данного мероприятия необходимо взять в аренду складское помещение, площадью 300 м2, для хранения сухих кормов. Стоимость аренды составляет 600 рублей за 1 м2 в месяц. Необходимо приобрести стеллажи на склад готовой продукции, на общую сумму 142,0 тыс. руб. Коммунальные платежи вырастут, в связи с отоплением склада на 22,0 тыс. руб. в год.
Для хранения замороженного корма необходимо приобрести четырехуровневые стеллажи на холодильный склад. На данный момент там установлены двухуровневые стеллажи с высотой между уровнями 80 см., хотя готовая продукция занимает лишь 40 см. С учетом высоты холодильной установки 2,5 метра, можно установить четырёхуровневые стеллажи с высотой уровня - 50 см. Стоимость новых стеллажей составит 180,0 тыс. руб. Двухуровневые стеллажи продаем по остаточной стоимости - 40,0 тыс. руб.